6. איך מייצרים מסמך דיגיטלי עם אזור לחתימה דיגיטלית?

אם אתם עצמאים או בעלי עסק, תוכלו להירשם למערכת הפקת מסמכים מאושרת ע"י מס הכנסה כמו המערכת של Easy Count המאפשרת כאמור להפיק את כל סוגי המסמכים הדיגיטליים שתוכנו בקפידה כדי להקל על חייהם של בעלי עסקים וחברות.

חותמים חוזה שכירות על דירה או משרד? מתחילים להעסיק עובד חדש? רוצים לערוך הסכם עם ספק שתעבדו איתו לאורך זמן? בשביל כל המשימות האלו, אתם יכולים כמובן לטרטר את כל הצדדים המעורבים כדי להגיע ולחתום, או שאתם יכולים לייצר מסמך PDF שיאפשר חתימה דיגיטלית בקלות, תוך תיעוד נוח של התהליך ואפשרות נוחה לאתר את המסמך תוך כמה שניות בהמשך, כשתצטרכו.

טוב, אתם לא צריכים להיות בלשים מחוננים כדי להבין לאן אנחנו חותרים כאן. ההמלצה שלנו, כמובן, היא לנהל את התהליך הזה בצורה דיגיטלית כדי לחסוך זמן, כסף וזיהום של הסביבה.

אבל איך מייצרים בפועל מסמך שמאפשר חתימה דיגיטלית וקלה?

ובכן, אחת הדרכים היא פשוט לנסח חוזה בקובץ וורד פשוט, לשמור אותו כ-PDF ולשלוח לשאר הצדדים, כדי שיחתמו באחת מהדרכים שהסברנו עליהן בסעיף הקודם.

סיכום קצרצר של כל מה שחשוב לקחת מכאן

אם נסכם הכול ונארוז יפה: חתימות ירוקות – בין אם דיגיטליות, או אלקטרוניות, הופכות פופולריות יותר ויותר, כאשר כיום הן מהוות חלופה מצוינת לחתימות עם דיו על נייר.

ולמה אנחנו טוענים שזו חלופה מצוינת? כי היא נוחה, מהירה וידידותית יותר לסביבה. זה חוסך התעסקות בניירת, זה מאפשר לחתום על כל מסמך, מכל מקום בעולם. זה גם מקל על התיעוד, השמירה והתיוק של המסמכים הדיגיטליים שחותמים עליהם.

בנוסף, מערכות כמו איזיקאונט מאפשרות לייצר חשבוניות ירוקות עם חתימה דיגיטלית בלחיצת כפתור – ובכך להפחית משמעותית את הטופסיאדה המייגעת שכל כך מכבידה על בעלי עסקים, לקוחות וספקים.

דרופשיפינג: איך מתחילים?

החלטתם שמתאים? כבר מדגדג לכם להתחיל למכור? עכשיו בואו נבין ביחד איך לעשות דרופשיפינג מוצלח.

כפי שהבנו קודם, רוב הסיכויים שתרוויחו בשיטה הזאת רק אם תהיו מוכנים ללמוד אותה לעומק, בין אם בקורס מקצועי, בעזרת ליווי פרטני, בקריאת מדריכים ברשת, או כאמור, בהרבה ניסויים וטעויות.

כשחושבים איך להתחיל דרופשיפינג, חשוב לזכור שמדובר בתחום שיש בו עקומת למידה והמון ידע מקצועי שנצבר עם הזמן. בין אם תבחרו לנהל מכירות באייביי, אמזון או עלי אקספרס, כנראה שתצרכו ללמוד לא מעט גם על בחירת מוצרים נכונים, פילוח קהלי יעד, פרסום בגוגל וברשתות החברתיות, ביקורות, המלצות, תקשורת נכונה עם לקוחות, מתן שירות, תקשורת עם ספקים – וזו רק ההתחלה.

נכון, הרבה מהדברים האלו נלמדים תוך כדי תנועה, אבל חשוב שיהיה לכם לפחות את הבסיס ההתחלתי לפני שאתם "קופצים לבוץ".

אנשים בלי הבנה מספקת לא פעם עושים טעויות שיכולות להתבטא לדוגמה בביקורות שליליות, בעבירה על החוקים והתקנות של אתרים שונים ובפגיעה במיתוג של העסק החדש וכל אלו, כמובן, עלולים לייצר השפעה מתגלגלת וארוכת טווח על העתיד שלכם בתחום התחרותי הזה.

כמה עולה להקים חנות דרופשיפינג?

רוב העסקים שתבחרו להקים דורשים גם השקעה כספית ועם כל הצער שבדבר, החוק המבאס הזה לא פוסח גם על עולם הדרופשיפינג. ההשקעה הראשונית יכולה להתבטא בכמה אלפי שקלים, או אפילו בעשרות ומאות אלפי שקלים, אם אתם באמת רוצים להתחיל בגדול.

כדי לחשב את העלות הכוללת של הקמת העסק, קודם כל חשוב ללכת צעד אחורה ולהבין מהו מערך המכירות שתרצו להקים.

אם לדוגמה תרצו אתר מכירות ייעודי, כמובן שהקמת האתר יכולה לעלות כמה אלפים טובים. אם תרצו קודם כל לפתוח חנות משלכם באתר מכירות גדול ופשוט להתחיל לשווק את המוצרים שלכם בגוגל או ברשתות החברתיות, החלטה כזאת מטבע הדברים תתבטא בתג מחיר צנוע יותר, אך עדיין תדרוש להוציא כסף על פרסום ושיווק.

בכל מקרה, לפני שמתחילים למכור, כדאי כאמור ללמוד את התחום, או לכל הפחות להשקיע בייעוץ והכוונה, דבר שיוכל להסתכם במאות עד אלפי שקלים לכמה שעות ייעוץ.

לסיכום, לפני כל החלטה שאנחנו מקבלים בחיים, חשוב שנשאל את עצמנו כמה אנחנו מוכנים ויכולים להשקיע – ולהבין שסכום ההשקעה הראשוני הזה ישפיע, במידה כזאת או אחרת, על ההצלחה של העסק, בטח בחודשים הראשונים והקריטיים של חייו.

איך למצוא ספק דרופשיפינג?

אחד האתגרים הראשונים שחשוב לסמן עליהם וי כדי לדעת שאתם בכיוון הנכון, הוא למצוא ספקים אמינים, שתוכלו לסמוך עליהם ועל הסחורה שלהם וגם יספקו לכם אחוזים מהרווחים שתואמים את הציפיות שלכם.

כדי לעמוד באתגר הזה, תוכלו להיעזר באתרים ייעודיים שמנהלים מאגרי ספקים לסוחרים בדרופשיפינג. שלושה מהאתרים הגדולים בתחום הזה כיום הם Salehoo, CJDropshipping ו-WorldWideBrands.

באתרים האלו תוכלו למצוא ספקים במגוון רחב של תחומים, מכל רחבי העולם, שכבר עובדים בשיטה הזאת ומחפשים שיתופי פעולה עם משווקים.

כמה עולה קורס דרופשיפינג?

אז כבר הבנו שדרופשיפינג למתחילים יכול להיות משימה מציפה, מבלבלת ומורכבת. הרבה אנשים נכנסים לתחום עם המון מוטיבציה, אבל לא בהכרח יודעים איך להתחיל.

לכן, קורס דרופשיפינג מומלץ ביותר לכל מי שחושב להיכנס לתחום, אך כמובן שגם העלות שלו מצטרפת לשורה ארוכה של הוצאות שצפויות להעמיס מאוד על העסק בימיו הראשונים.

ברחבי הרשת תוכלו למצוא המון הצעות בתחום הזה, בהם גם קורס דרופשיפינג בחינם, אבל אם אתם באמת רציניים לגבי הכניסה לתחום – עדיף לגרד עוד קצת מהחסכונות וללמוד את העולם הזה בצורה מקיפה, במסלול הכשרה מסודר שיקנה לכם כלים, מיומנויות ודרכי עבודה שאולי ייקח הרבה יותר זמן לפתח לבד.

למרבה המזל, אנחנו חיים בעולם שבו הרבה אנשים שכבר מתפרנסים ממכירות באינטרנט, רוצים להרוויח הרבה יותר מללמד אחרים איך לעשות את זה כמוהם.

מצד שני, זה אומר שיש בתחום גם לא מעט שרלטנים שכדאי להיזהר מהם לקחת את ההבטחות שלהם בעירבון מוגבל.

תיאום מס: מתי זה נדרש ואיך עושים את זה נכון?

אם אתם שכירים או פנסיונרים שמקבלים תשלום ממקור נוסף, אתם מוכרחים לבצע תיאום מס. זה נכון גם לעצמאים שיש להם עוד מקורות הכנסה חוץ מניהול העסק או החברה.

חשוב לזכור שאם לא מבצעים את התיאום הזה, תשלמו מס בשיעור הגבוה ביותר, מה שאומר שיכולים לנכות לכם עד 47 אחוזים מהתשלומים שקיבלתם. לא נעים בכלל. נדגיש כי את התיאום הזה צריך לבצע גם מול המוסד לביטוח לאומי, כדי להימנע מגביית דמי ביטוח גבוהים יותר משאתם אמורים לשלם בפועל.

החדשות הטובות הן שתיאום מס נחשב כיום לתהליך פשוט וידידותי יחסית. זה כבר לא דורש קביעת תור במס הכנסה והגעה פיזית לסניף, כמו שהיה בעבר. פשוט נכנסים לאתר מס הכנסה ועוקבים אחרי ההנחיות שבטופס המקוון לתיאום מס. אם מסתבכים, אפשר כמובן להגיע לסניפים של מס הכנסה ולהיעזר בנציגי השירות במקום.

אז כמה מס הכנסה אנחנו באמת צריכים לשלם?

חישוב מס הכנסה מתבצע על פי קריטריונים רבים, שהמרכזי שבהם הוא כמובן גובה ההכנסות, על פי מדרגות מס הכנסה.

וכמו שאתם בטח יודעים, למשוואה הזאת נכנסות גם נקודות זיכוי מס הכנסה, שמפחיתות את התשלום הכולל שתידרשו להעביר למדינה.

נקודת זיכוי אחת, נכון לכתיבת שורות אלה, מספקת הנחה של 2,767 שקלים בתשלום מס הכנסה שנתי. נקודות זיכוי ניתנות בין היתר לתושבי ישראל, לנשים, לנוער עובד, לאנשים שמפרנסים את בני זוגם, למי שמשלמים מזונות לבני זוג לשעבר, להורים, לסטודנטים, לחיילים משוחררים, למסיימי שירות לאומי, לאנשים עם מוגבלויות, לעולים חדשים, לעובדים זרים ועוד.

בשורה התחתונה, אם אתם רוצים לדעת כמה מס אתם צפויים לשלם בסופו של דבר, אחרי כל הניכויים, הזיכויים וההטבות, תוכלו להיעזר בסימולטור מס הכנסה שבאתר רשות המיסים.

חשוב להדגיש כי הסימולטור מיועד למי שלא מגישים דוח שנתי למס הכנסה. לבעלי עסקים, הכלי הזה לא מתאים והדרך הכי טובה להתעדכן בגובה המס במצב כזה היא לשאול את רואה החשבון שלכם.

אתרים שונים ברשת מציעים גם מחשבון מס הכנסה שיכול לספק הערכה כללית של גובה התשלום, אם כי חשוב לזכור כי חישוב כזה בדרך כלל לא יהיה מדויק.

מס הכנסה שלילי: כשהמדינה משלמת לכם כדי לעבוד

המדינה, דרך רשות המיסים, מפעילה את "תוכנית מענק עבודה" המוכרת גם בכינויה "מס הכנסה שלילי". במסגרת התוכנית הזאת, אפשר לקבל מענק של עד 4,000 שקלים בשנה, אם אתם עומדים בתנאי התוכנית.

ישראלים רבים עשויים להיות זכאים למענק הזה, אך באופן כללי הוא ניתן לשכירים ועצמאים מעל גיל 23 שהם הורים לילדים, או מי שעברו את גיל 55, גם אם הם לא הורים לילדים. זאת בתנאי שההכנסה שלהם תואמת את זו שמוגדרת בתוכנית.

בתנאים מסוימים, אפשר אפילו לקבל מענק בשיעור של 150 אחוזים. המענק המוגדל הזה ניתן בין היתר לאימהות עובדות או בכללי להורים עובדים שחיים ללא זוגיות. גם זה, כאמור, רק אם גובה ההכנסות עומד בקריטריונים שבחוק.

מס הכנסה שלילי ניתן בתנאים ספציפיים גם לעוזרות בית, מטפלות ואפילו יורשים של אנשים שהיו זכאים להטבה הזאת והלכו לעולמם. את הבקשה ניתן להגיש באופן רטרואקטיבי עד שנתיים אחורה. כלומר, אם מגישים אותה ב-2022, ניתן לבקש את המענק על השנים 2020 ו-2021.

אז איך יודעים אם אתם זכאים למס הכנסה שלילי? פשוט נכנסים לאתר רשות המיסים, מזדהים ועוקבים אחרי ההנחיות. אם מסתבכים, אפשר גם להגיש את הבקשה בסניפי רשות הדואר. את טופס הבקשה מומלץ מאוד לשמור במקום קבוע לצורך תיעוד, מעקב וקבלת מידע בהמשך.

3. תזכרו שאנשים לא עומדים בתור כדי לעבוד אצלכם

אם נלך כמה עשורים אחורה, נגלה שעולם העבודה בעבר היה שונה מאוד מזה שמוכר לנו עכשיו.

אם פעם אנשים היו משקיעים מאמצים אדירים כדי למצוא עבודה ואז משקיעים עוד יותר כדי לשמור עליה לכל החיים, אז כיום, בתפקידים רבים, הביקוש לעובדים גובר על ההיצע, עובדים מחליפים עבודות בקצב מהיר ולא נשארים במקום העבודה שלהם בכל מחיר, בטח אם הצעות טובות יותר מחכות להם בחוץ.

במציאות כזאת, כל מי שמגייס עובדים מוכרח להשקיע גם במיתוג מעסיק, כלומר לשכנע אנשים ששווה לעבוד אצלו, לא רק בגלל השכר, אלא גם בגלל התנאים, אפשרויות הקידום והאווירה.

חברות רבות כבר מבינות את הערך האדיר שבמיתוג מעסיק ומפנות לכך תקציבים גדולים, אך גם אם אין לכם כסף להשקיע במטרה הזאת, עדיין תוכלו לעשות הרבה כדי לגרום לאנשים להבין שמקום העבודה שלכם מציע הרבה יותר מרק תלוש משכורת מתנות לחגים.

לפני שאתם בכלל מתחילים לפרסם משרות באתרי דרושים, כדאי לעצור לרגע ולחשוב מהי הצעת הערך הייחודית שאתם נותנים למי שישתלבו אצלכם בעבודה.

זה בהחלט יכול להיות שכר תחרותי, אבל כדאי שיהיו לצידו גם דברים נוספים שיבלטו מעל ההצעות של המתחרים ואם אפשר, תנו לעובדים שלכם, בעבר ובהווה, לספר בעצמם על הערך שהם מקבלים מכם וממקום העבודה ואולי אפילו להביא בעצמם עובדים שלדעתם יתאימו להשתלב אצלכם.

4. למדו איך לנהל את הריאיון

מנהלי משאבי אנוש הם אנשים שלמדו ועבדו שנים בתחום כדי להבין איך מאתרים מועמדים לעבודה ומטפחים אותם בתוך הארגון. בעלי עסקים, שנדרשים לעשות הכול מהכול כל הזמן, כמובן שלא יכולים ללמוד את התחום הזה על בוריו בכל פעם שהם מגייסים עובד חדש וזה, מטבע הדברים, יוצר פתח ללא מעט אתגרים וטעויות.

בתהליך גיוס עובדים – מאמרים מקצועיים בהחלט עשויים לעשות לכם סדר בראש ולהבין איך לאתר מועמדים בצורה מקצועיות יותר. אם לדוגמה תכתבו גיוס עובדים בוויקיפדיה, תגיעו לערך על מיון עובדים שמסביר איך לנהל תהליך סדור מקצועי מא' עד ת'.

ואם אין לכם כוח או זמן לקרוא את כל המידע הזה בעצמכם, הנה סיכום קצר של הטעויות שאתם אולי עושים במהלך ראיון העבודה:

מחקרים מראים כי למראיינים יש נטייה להעדיף מועמדים שדומים להם באופי או במאפיינים ספציפיים, דבר שיכול לשבש את שיקול הדעת שלכם ולגרום לכם לקבל החלטות מוטות.

מומחים בתחום מכירים בהקשר הזה גם את "אפקט ההילה" – מועמדים שפשוט קורנים וסוחפים יותר, מה שיכול לגרום לכם להעדיף אותם על פני מועמדים פחות כריזמטיים, אך עם יותר ידע וניסיון.

בשלב הריאיון, חשוב מאוד להכיר את החוקים הקשורים באפליה בתהליך הגיוס. אפליה יכולה להיווצר בצורה לא מכוונת ולא רק לפגוע במועמדים, אלא גם להעמיד אתכם בסיכון משפטי.

אין ספק שלכם כמעסיקים יש את הזכות לבחור את המועמד המתאים ביותר לעבודה בעיניכם, אך חשוב לשים לב שאתם לא פוסלים אנשים מסיבות שאינן מקצועיות.

כדי להימנע מסיבוכים משפטיים, כדאי להימנע בראיון משאלות הקשורות לדוגמה במספר הילדים, היריון, מצב משפחתי, דעה פוליטית, שירות בצה"ל או נושאים רגישים אחרים.

מוקש משפטי נוסף שעלול לאיים עליכם בשלב הריאיון הוא העיסוק ביום המנוחה. אם עובד מצהיר שהוא לא מוכן לעבוד בשבת או ביום ספציפי אחר, סירוב לקבלתו לעבודה מהסיבה הזאת עלול להיות עבירה על החוק.

גם את מודעת הדרושים מומלץ לנסח בצורה שלא תתנה את הקבלה למשרה בעבודה בימים ספציפיים בשבוע.

5. אמתו המלצות כמו שצריך

אם רוצים לייצר צ'ק ליסט מסודר לגיוס עובדים ב-PDF, הנטייה היא לחשוב שהתהליך מסתיים בסבב ראיונות העבודה, שבסופו בוחרים במועמד המתאים ביותר, אך יש עוד שלב חשוב בתהליך הזה, שרבים נוטים להתעלם ממנו וחבל.

גיוס עובדים בהגדרה הוא תהליך שנועד לעשות הכול כדי לוודא שאתם מאתרים מועמדים איכותיים, ששווה להשקיע בהם את הזמן והכסף היקרים שלכם. כדי להבטיח שאתם מקבלים החלטה מושכלת, כדאי ללמוד מאלו שכבר התנסו איתם בעבר והעסיקו אותם בעצמם.

אם אתם לא מבקשים המלצות מהמועמדים כדאי שתתחילו. אם אתם לא מתקשרים לממליצים ורק "סומכים על המילה" של המרואיינים זה יכול להיות מסוכן.

אם אתם כבר מתקשרים ומבינים ש"הכול בסדר", זו כבר נורה אדומה שכדאי להתייחס אליה ועכשיו נסביר למה.

ממליצים, מטבע הדברים, הם אנשים שהמועמדים שלכם יודעים שכשתתקשרו אליהם הם ירעיפו מחמאות ושבחים. לכן, בשיחה חשוב בכל זאת להתעקש לדעת גם על צדדים פחות חיוביים במועמד.

אדם שיש לו רק מחמאות על המועמד ולא יכול לשים על השולחן היבט אחד שהיה מאתגר יותר בעבודה אתו, צריך לגרות את חושי החשדנות שלכם ולגרום לכם לתהות על האמינות של דעתו. אנחנו לא אומרים שזו סיבה לפסול מועמד, פשוט עוד גורם ששווה לבחון.

וכמה מילים לסיכום – גלו אנושיות ומצאו אנשים

עד שהתחזיות האפוקליפטיות יתממשו ורובוטים ישתלטו על שוק העבודה ועל העולם, גם העובדים וגם המגייסים ימשיכו להיות בני אדם שמחפשים לעבוד באווירה טובה, עם אנשים שאפשר לסמוך עליהם ונעים להיות במחיצתם.

לכן, לאורך תהליך הגיוס וגם אחריו, השתדלו לזכור שאתם מתנהלים מול אנשים עם רגשות, שאולי מתמודדים עם לחצים ואתגרים רבים בתקופה הזאת וחישבו איך להפוך את התהליך לחיובי ופשוט יותר לכל הצדדים.

זה אומר בין היתר לתקשר בצורה נעימה ומכבדת, להחזיר תשובה לכולם (גם לאלו שהחלטתם שהם לא מתאימים), להגיע בזמן לראיון, לנהל אותו בכבוד, לתת הזדמנויות שוות לכולם, ללא אפליה מכל סיבה שהיא, ובאופן כללי לייצר אווירה שתהיה קצת פחות מאיימת ותובענית.

זה יעזור לא רק לאתר מועמדות ומועמדים איכותיים, אלא גם לצבוע את העסק שלכם באור חיובי ולשמר יחסים טובים גם עם מועמדים שאולי לא ישתלבו אצלכם כרגע, אך ייתכן שעוד יסייעו לכם בדרכים שונות בהמשך הדרך.

מהן הוצאות פחת בדוח רווח והפסד?

כל בעל עסק או חברה שנעזר ברואה חשבון, יכול לבקש לקבל דו"ח של ההכנסות וההוצאות שנאספות לאורך השנה. חשוב להבין כי במקרים רבים, דו"ח בסיסי כזה לא ישקף את התמונה הפיננסית המדויקת ביותר, מכיוון שלאורך השנה בדרך כלל לא מתייחסים לנתון חשוב ביותר במשוואה הזאת – הוצאות פחת.

בהסבר פשוט, הוצאות פחת הן רכישות לעסק של נכסים שהערך שלהם יורד עם הזמן. רואה החשבון, נדגיש, מחויב לכלול הוצאות פחת בדו"ח השנתי שהוא מגיש לרשות המיסים אך בדרך כלל, החישוב הזה מתבצע אחת לשנה ולא באופן שוטף, כמו תיעוד ההכנסות וההוצאות.

מדינת ישראל, דרך רשות המיסים, מגדירה תקנות ברורות בשם "תקנות הפחת" לחישוב ירידת הערך של כל הנכסים המרכזיים שמשמשים עסקים וחברות.

אם לדוגמה קניתם מחשבים חדשים לעסק ב-10,000 שקלים, רשות המיסים קובעת כי הערך של מחשבים פוחת אחרי שלוש שנים.

לכן, אם הכנסתם באותה השנה 200,000 שקלים לדוגמה, בדו"ח רווח והפסד באותה השנה לא תפחיתו 10,000 שקלים מהרווח אלא תפרסו את ההוצאה הזאת על פני שלוש שנים. כלומר, בכל שנה תפחיתו מהרווח כ-3,333.33 שקלים.

על אותו המשקל, אם קניתם רכב למטרות עסקיות, הפחת שלו עומד על 7 שנים ולכן גם בדו"ח שנתי של רווח והפסד תירשם הוצאה שנתית על סך שביעית (1:7) מעלות הרכב.

דוח רווח והפסד – תרגילים ופתרונות

אם הצלחנו לבלבל אתכם עם כל המושגים המקצועיים והמספרים הלא עגולים – עכשיו הזמן לעשות קצת סדר.

אנחנו יודעים שתמיד קל יותר להבין מונחים מורכבים בעזרת דוגמאות, אז הנה דוגמה לדו"ח רווח והפסד לעסק שמוכר מוצרי אלקטרוניקה:

מכירות נטו: 800 אלף שקלים בשנה.

עלות המכירה (ערך המלאי): 100 אלף שקלים בשנה.

רווח גולמי: 700 אלף שקלים בשנה.

הוצאות על מכירות, שיווק והנהלה: 150 אלף שקלים בשנה.

רווח תפעולי (רווח גולמי פחות הוצאות תפעוליות): 550 אלף שקלים בשנה.

הכנסות מימון (רווחים על מניות ערך, סחר במטבעות או ריבית): 15,000 שקלים בשנה.

הוצאות מימון (הפסדים מניירות ערך, תשלום עמלות, תשלומי ריבית): 5000 שקלים בשנה.

הוצאות פחת: רכישת מחשבים וטלפונים לשימוש החברה בסך 30 אלף שקלים. את הנתון מחלקים כאמור בשלוש ומקבלים 10 אלף שקלים בשנה.

רווח לפני מס: 550-5+15-10 = 550 אלף שקלים בשנה.

רווח נטו אחרי מס (חישוב כללי בהערכה גסה): כ-300 אלף שקלים בשנה.

כמובן שזוהי דוגמה כללית ובסיסית, יש שיגידו לא מציאותית, אך היא נועדה לסייע לכם להבין את המרכיבים המרכזיים של דוח רווח והפסד.

נדגיש כי דוחות רבים כוללים גם נתונים שהשמטנו כאן כיוון שהם נקבעים בהתאם למבנה הייחודי של כל גוף פיננסי.

מטבע הדברים, דוח רווח והפסד של עסקים יצרניים יראה אחרת מזה של עסקים שמתמקדים בסחר או בשירות וכל הדוחות האלו בוודאי יהיו שונים מאלו של חברות גדולות, עמותות או ארגונים בינלאומיים.

לכן, חשוב כאמור שגורם מקצועי ומנוסה יסייע לכם בהרכבת הדוח תוך שאתם מבינים איך לבחון את טיב השירות שהוא מספק לכם.

בשורה התחתונה: איך אפשר לדעת שדו"ח הרווח וההפסד באמת משקף את מצב הארגון?

כיום, בעלי עסקים רבים מנהלים את החשבוניות שלהם באמצעות מערכות דיגיטליות, אשר יכולות להפיק בלחיצת כפתור דוח מפורט שמציג הכנסות, הוצאות ונתונים שימושיים נוספים.

אם גם אתם כבר התקדמתם לדיגיטל, אתם אולי תוהים למה צריך דוח ספציפי, כשהנתונים האלו נגישים וזמינים לכם בכל עת.

מטרתו המרכזית של דוח רווח והפסד היא להציג היבטים שונים בהתנהלות הפיננסית, שהם לא בהכרח מובנים מאליהם כשבוחנים הכנסות מול הוצאות בצורה הפשטנית ביותר.

דוח כזה אמור לעזור לכם לגלות הכנסות והוצאות שאתם אולי לא מתייחסים אליהן בשגרה או מתעדים אותם במערכת, אך עשויות להשפיע מאוד על ניהול העסק ועל ההחלטות שלכם.

כמו כל משימה אחרת בניהול העסק, גם את הדוח הזה תוכלו כמובן להכין בעצמכם, ואף להיעזר בדוגמאות של דוחות רווח והפסד להורדה, אך מטבע הדברים, ההמלצה שלנו היא להיעזר באיש מקצוע שכבר שוחה בעולם הזה ויידע לכלול בדוח נתונים וניתוחים שלא תמיד קל לזהות בעיניים לא מקצועיות.

ההשקעה הקטנה הזאת, נדגיש, עשויה להועיל לא רק כשתזדקקו להלוואה או תרצו לגייס משקיעים ושותפים, היא גם תעזור להבטיח שתמיד תהיו "על זה" בניהול כספי העסק ותסייע בגיבוש רעיונות ויזומות לשיפור ולהגדלת הרווחים בהמשך.

בהצלחה

מהו תפקידן של חברות פינטק בתהליך?

קשה לדבר על בנקאות פתוחה בלי להתייחס לפינטק. השימוש הבלתי פוסק באינטרנט ובסמארטפונים, שינה לחלוטין את האופן שבו אנו צורכים מגוון שירותים, כולל שירותים בנקאיים.

פינטק (Fintech) הוא קיצור ל"טכנולוגיה פיננסית", תחום העוסק בשדרוג שירותים פיננסים באמצעות טכנולוגיה מתקדמת שזמינה למשתמשים. המטרה היא לשפר ולייעל את השירותים הניתנים ללקוחות הבנקים, באמצעות פתרונות כמו בנקאות דיגיטלית, שירותי אוטומציה ועוד.

מאחר שבנקאות פתוחה מבוססת על פיתוח פתרונות דיגיטליים חכמים, היא צפויה לקדם כניסה של פינטקים חדשים לשוק, זאת כחלק מהפיכתם לשחקן מרכזי, שיסייע ללקוחות הבנקים בתהליכי קבלת ההחלטות הפיננסיות שלהם.

לקוח שיעניק הרשאה לשיתוף המידע הפיננסי שלו, יוכל לשתף אותו באופן מאובטח עם הגורם הרלוונטי עבורו. השיתוף יתבצע באמצעות קישור חשבון הבנק לאפליקציות או פלטפורמות רלוונטיות, שישתמשו במידע לגיבוש המלצות להתייעלות כלכלית או איסוף הצעות משתלמות.

חלק מהפינטקים יעבדו בשיתוף פעולה עם הבנקים ויציעו לבנק שירותים שנועדו לשפר ולשדרג את המערכות שלו. אחרים לעומת זאת, ירצו להגיע אל הלקוחות עצמם במטרה לענות לצרכים שלהם.

לאור העובדה שמדובר בתהליך שמערב מידע אישי רגיש, יצטרכו הפינטקים החדשים להגיש בקשה לרישיון מהרשות לניירות ערך.

רפורמת בנקאות פתוחה בישראל

האפשרות לקשר את הנתונים ולקבל מידע מותאם אישית, פותחת הזדמנויות רבות בפני לקוחות מחד וגופים פיננסיים מאידך.

על מנת להטמיע את הרפורמה באופן הדרגתי ובדומה לרפורמות משמעותיות אחרות, גם במקרה של בנקאות פתוחה לוחות זמן הם מאפיין שחשוב להכיר.

אלה הנקודות העיקריות בתהליך בישראל:

פרסום יישום תקן – לצורך התנעת תהליך של בנקאות פתוחה בנק ישראל פרסם כבר בשנת 2020 יישום תקן לעניין, שהותאם למשק הישראלי.

שלב ראשון (אפריל 2021) – מתן גישה למידע על היתרה והתנועות בחשבון העו"ש של הלקוח, שיכול להימסר לבנקים מתחרים או לחברות צד שלישי בהסכמת הלקוחות. פתרון שמאפשר לבעלי מספר חשבונות בנק, לקבל תמונת מצב מלאה על מצבם הפיננסי.

חוק ההסדרים בנקאות פתוחה ומה שביניהם – ייתכן ששמעתם על בנקאות פתוחה בהקשר לחוק ההסדרים, שאושר בקריאה שנייה ושלישית בנובמבר 2021. חוק שירות מידע פיננסי הוא אחד מפרקי החוק, ומטרתו לאפשר גישה ממוחשבת למידע שמחזיקים גופים פיננסיים על לקוחותיהם.

שלב שני (מרץ 2022) – שלב זה כולל העברת מידע לגבי תנועות בכרטיסי החיוב הבנקאיים והחוץ בנקאיים, מידע שרלוונטי למי שמעוניין לדוגמא לקחת הלוואה.

כניסתו של החוק לתוקף (יוני 2022)

שלב שלישי (אוקטובר 2022) – שלב זה מתייחס למתן גישה למידע פיננסי נוסף, הנוגע לפיקדונות וחסכונות, אשראי והלוואות.

שלב רביעי (דצמבר 2022) – מתן מידע לגבי עסקים קטנים.

שלב חמישי (יוני 2023) – מתן מידע לגבי ניירות ערך.

שלב שישי (דצמבר 2023) – מתן מידע הנוגע לתאגידים.

כיצד ניתן להצטרף לשירותי בנקאות פתוחה בבנק שלי?

באתרים של רוב הבנקים כבר תמצאו התייחסות לנושא, כך שאם אתם מתעניינים בשירותי בנקאות פתוחה בנק לאומי, דיסקונט, הפועלים וכדומה יוכלו לעמוד לשירותכם.

כדי להצטרף ולהתחיל לצפות במידע שלכם באופן מרוכז, תידרשו לתת הרשאה לגישה למידע שלכם מהבנק ומחברות האשראי – באמצעות אפליקציית ניהול החשבון או האתר של הבנק.

את המידע תוכלו לשתף עם הבנק, עם חברות פינטק ועם גופים נוספים. הבנק עצמו לא מעביר את המידע מיוזמתו לאף גוף. שימו לב שניתן לקבוע את תוקף ההרשאה לשיתוף המידע, להאריך אותו או לבטל הרשאה קיימת.

החזר מס הכנסה למשקיעים בבורסה ובנדל"ן – כך תדעו אם אתם זכאים להחזר 

לפעמים אנשים מופתעים לגלות שגם השקעה בשוק ההון, כלומר בבורסה, יכולה לזכות בהחזר ממס הכנסה. ישנם כמה גורמים שיכולים לאפשר לכם לקבל החזר מס, כאשר המרכזי שבהם הוא הפסדים שספגתם מניירות ערך או מהשקעות אחרות בבורסה.  

בכל הפסד בשוק ההון, כמו גם בכל רווח, מגולם סכום מס רווחי הון. בסיכום השנתי, הפסדים שמדווחים למס הכנסה בהחלט יכולים להתקזז מהסכום הכללי שאתם משלמים לרשויות. כדי שזה יקרה, אתם מחויבים כמובן לדווח על ההפסדים האלו כנדרש ואפשר לעשות זאת גם באופן רטרואקטיבי על כל הפסד שספגתם בשש השנים האחרונות. 

בהקשר הזה, מענין לגלות שגם אם אתם מוכרים נכס כלשהו ונדרשים לשלם מס שבח – אפשר להתקזז עליו מול הפסדים בשוק ההון, גם אם לכאורה אין קשר הגיוני בין שתי ההשקעות האלו. ואפילו אם אתם לא משקיעים בבורסה או אם לא הפסדתם כסף באפיק הזה, תוכלו, בתנאים מסוימים, לקבל החזר מס בגין תשלום מס שבח על מכירת נכס. 

החזרי מס לשכירים – מחיר הטיפול בבקשה ואפשרויות חינמיות נוספות

כמו שהבנו, שכירים רבים בישראל זכאים להחזר ממס הכנסה ובדיוק מהסיבה הזאת, כיום יש הרבה אנשי מקצוע וגופים פרטיים שמציעים בדיקת זכאות להחזר מס ללא תשלום.

חשוב לזכור בהקשר הזה כי גם כשהבדיקה היא ללא תשלום, יכול מאוד להיות שהגוף שמבצע אותה בעבורכם יציע גם לטפל בבקשה מול רשויות המס. 

מחיר של הגשת בקשה להחזרי מס יכול לנוע בין עשרות למאות שקלים. לצד זאת, פגישת ייעוץ אצל יועץ מס או רואה חשבון כנראה תעלה לכם כמה מאות שקלים. כמו בכל דבר בחיים, גם כאן כדאי כמובן לבחון את מחיר השירות מול התועלת והנוחות שהוא יספק לכם.  

במילים פשוטות, אנשים רבים מוותרים על החזר מס הכנסה בגלל שהם פשוט לא אוהבים להתעסק בביורוקרטיה. במקרה כזה, אולי עדיף לשלם סכום מסוים לגורם מקצועי שינהל את התהליך בשבילכם וידאג שתקבלו את ההחזר שמגיע לכם.

נדגיש כי כיום בהחלט ניתן לעשות את התהליך הזה גם בעצמכם ולחסוך את העמלה הזאת. כבר נבין איך זה עובד.   

באילו מקרים אפשר לבקש מהמעסיק שיטפל בבקשה להחזר מס? 

במצבים מסוימים, בכלל לא תצטרכו להתעסק בעצמכם עם בקשה להחזר מס הכנסה, אלא פשוט לתת למעסיק לטפל בזה בשבילכם. זה נכון רק במקרים של אירועים שמזכים בהחזר, אשר התרחשו בשנת המס הנוכחית ובתנאי שהסיבה לכך היא טעות של המעסיק או חוסר עדכון של העובד על נקודות הזיכוי שמגיעות לו.  

מבולבלים? הנה דוגמה שתעזור להבין מה זה אומר: 

אם במהלך השנה עברתם דירה, למדתם משהו, נולדו לכם ילדים, או חוויתם אירועים דומים שיכולים לזכות בנקודות מס, בהחלט יכול להיות שתוכלו לקבל את החזר המס בתלוש השכר שלכם.

פשוט פנו להנהלת החשבונות במקום העבודה ובדקו איתם אם הם יכולים לטפל בזה. אם האירועים האלו קרו לפני תחילת שנת המס הנוכחית, תצטרכו להגיש בעצמכם בקשה להחזר מס.

בנוסף, נדגיש כי המעסיק לא יכול לנהל בקשות להחזר מס מסיבות אחרות, כמו השקעות בבורסה, מס שבח או הפרשה עצמאית לקרן פנסיה.

הבעיה: השחיקה פוגשת אתכם עוד לפני הכניסה למשרד 

קשה לכם לכבות את השעון המעורר, הייתם שמחים לעוד כמה דקות של שינה והגוף שלכם מתקשה "להתניע" בבוקר.

הכיוון הראשון יהיה כמובן לבדוק את אופן השינה שלכם, החל משעות שינה מסודרות ומספקות, דרך בדיקת המזרן ועד לרכישת כרית שמונעת כאבי צוואר.  

אבל אם כל אלה כבר נבדקו ועדיין לא קיבלתם את התוצאה הנדרשת, קיימות עוד כמה דרכים להציע לגוף מנוחה פיזית איכותית. 

איך נחים?  

מנוחה פיזית היא הרבה יותר מתנומה בשעות הלילה או משנ"צ חפוז. מדובר בכל דבר שעוזר לגוף להרגיש בריא ונינוח יותר, החל משחייה בבריכה, דרך עשר דקות של פילטיס ועד לעיסוי מקצועי.  

בעלי עסקים שייכים לאוכלוסייה שנוטה לראות בזמן אישי פינוק מיותר, אבל מדובר בהשקעה שתחזיר את עצמה ותעזור לכם להרגיש במיטבכם. 

בחרו בסוג המנוחה שמתאים ללוח הזמנים, להעדפה האישית וליכולות שלכם – ובעיקר בכזה שתצליחו להתחייב אליו.  

אל תשכחו להכניס אותו ליומן ולהתייחס אליו ממש כאילו היה פגישה. כי בינינו, אתם נפגשים עם עצמכם וזה לא פחות חשוב מלקוח נוסף. 

הבעיה: אתם יושבים מול מסמך ריק, אבל הרעיונות לא מגיעים 

את התחושה הזו רבים מאיתנו מכירים עוד מתקופת הלימודים. בימים מסוימים המילים פשוט "זורמות" בלי שנתאמץ, ואילו בתקופות אחרות אנחנו יושבים מול מסך הלפטופ ומבזבזים שעות ארוכות על חשיבה.  

אם מדובר במצב שמלווה אתכם לפעמים גם כיום, כנראה שמה שאתם זקוקים לו הוא מנוחה יצירתית.  

בתור עצמאים או בעלי עסקים, אנחנו בטוחים שהראש שלכם עובד שעות נוספות. פיתוח רעיונות חדשים, מציאת פתרונות לבעיות או חיפוש השראה לפרויקט הבא – מחייבים אתכם להשתמש ביצירתיות שלכם כמעט מסביב לשעון.  

מצד שני, מובן שקשה להישאר במצב הזה שעות ארוכות מדי יום, ומדי פעם נדרשת הפסקה.  

איך נחים?  

הפתרון האולטימטיבי יהיה להניח את המשימה בצד, ולחזור אליה ביום הבא או בעוד מספר שעות.  

עצמאים רבים חשים בלחץ לעזוב מטלות באמצע, בשל החשש שהדבר יתפרש כבטלה. בפועל, לעתים ההפסקה תאפשר לכם לסיים את העבודה מהר יותר. 

הבעיה: קשה לכם לשמור על ריכוז לאורך היום 

במציאות שמחייבת את כולנו להתמודד עם ריבוי משימות, קל להניח שאתם כבר מומחים בפתירת מספר בעיות בבת אחת.  

בימים שבהם אתם מתקשים לעקוב אחר משימות קיימות, חוזרים שוב ושוב לאותם הסעיפים וחשים תסכול בשל חוסר התקדמות, מנוחה נפשית קצרה יכולה לעשות לכם רק טוב. 

איך נחים?  

קצב החיים המהיר הוא אולי מאפיין של שגרת היומיום שלכם, אבל לפעמים חשוב לעצור.  

מה עושים? נועצים ביומן הפסקות יזומות לפעולות שיגרמו לכם להוריד את הרגל מהגז. הליכה עם פלייליסט השירים האהוב עליכם, עצימת עיניים לחמש דקות או אמבטיה חמה בסוף יום ארוך, הן רק חלק קטן מהפעילויות שיכולות להיכנס תחת הקטגוריה הזו.  

אם ישנן מחשבות שמפריעות לכם להתקדם, אל תתעלמו מהן. חלק מהאנשים אוהבים להתחיל את היום ברישום חופשי של המחשבות שצפו אצלם בלילה, כדי לשחרר אותן כבר בתחילת היום ולהיות מסוגלים להמשיך אל המטלה הבאה. 

הבעיה: אתם שחוקים ממשימות שלא לטעמכם 

ניהול לו"ז עצמאי ויד חופשית בבחירת פרויקטים, הם רק צד אחד למטבע שנקרא "להיות עצמאי".  

בפועל, עצמאים נדרשים לשמור על גמישות מחשבתית, למצוא פתרונות לפרויקטים שלא מתנהלים כמצופה, להבין על מה הרו"ח שלהם מדבר וללמוד מושגים כמו שוטף 45.  

כל אלה מותירים אותם לפעמים סחוטים ומותשים, ולא תמיד מעניקים להם את הסיפוק הנדרש. מה שאומר שאם אתם מזדהים עם המצב, אתם לגמרי לא לבד. 

איך נחים?

במקרה מהסוג שתיארנו, כנראה שנחוצה לכם מנוחה רגשית. כולנו זקוקים לקשרים חיוביים, ממריצים ותומכים, ולרשת תמיכה שתספק לנו מענה לאתגרים.  

בשונה משכירים בארגון גדול שנפגשים מדי יום עם מגוון עובדים, עצמאים שעובדים לבד עלולים להרגיש לעתים בודדים במערכה.  

למרבה המזל, תוכלו למצוא כיום מגוון קבוצות מקצועיות ברשתות החברתיות, שהפכו לקבוצות תמיכה לכל דבר ומאפשרות לחלוק רעיונות, עצות ושיטות להתמודד עם אתגרים.  

אפשרות נוספת היא לעיין בבלוגים מקצועיים ברשת, שעוזרים לעשות סדר בתחנות העיקריות שכל עצמאי עובר. החל משיווק העסק ועד לעניינים שנוגעים להנהלת חשבונות.   

הבעיה: אתם נמצאים יותר מדי בסביבת מסכים 

מיילים מהלפטופ, שיחות בסמארטפון ופרויקטים שמגיעים אל המחשב הביתי, הם חלק כמעט בלתי נפרד משגרת היומיום של כל בעל עסק.  

וגם כשאתם כבר מצליחים להתיישב על הספה, התוכניות שלכם כוללות לעתים בינג' בנטפליקס. במילים אחרות, עוד זמן בהייה במסך.  

לפעמים כל מה שאנחנו באמת זקוקים לו הוא מנוחה מגירויים חיצוניים, שניכרת בחוסר סבלנות, חוסר יכולת להתמקד במטלות וכדומה. בחלק מהמקרים היא עשויה להתבטא גם בכאבי עיניים או כאבי ראש, ובצורך בהפסקה מידית. 

איך נחים?  

אם עד לאחרונה ה-FOMO שלט בחלק מקבלת ההחלטות שלנו, בייחוד כי בתור בעלי עסק הפחד לפספס מידע רלוונטי הוא מובן – כיום דווקא החשיבות של ה-JOMO (Joy of Missing Out) נמצאת בצמיחה מתמדת.  

כי אלא אם מדובר במשבר שלא סובל דיחוי, לפעמים אפילו כיף להניח את הסמארטפון בצד.  

 ערב שלם ללא מסכים נשמע לכם כמו משימה בלתי אפשרי? תתחילו מפרקי זמן קצרים יותר. יציאה להליכה של 10 דקות בלי הטלפון הנייד או קריאת מיילים רק אחרי ששתיתם קפה, יכולים לעשות את כל ההבדל.  

2. מגדירים חזון, יעדים ומטרות

אחרי שהבנו אילו מין טיפוסים אנחנו, אפשר להתקדם לשלב הבא והחיוני לקידום עסקים קטנים – הגדרת חזון העסק.

כשמבינים שאנחנו עובדים כדי להגשים חזון שבאמת חשוב לנו, קל יותר להתמודד עם אתגרים וגם לגבש תכנית עבודה מעשית.

כמובן שכל בעל עסק רוצה קודם כל להרוויח, אך זו לא יכולה להיות הסיבה היחידה שאתם קמים בכל בוקר לעבודה.

האם אתם רוצים גם להביא בשורה משמעותית לעולם? לעזור לאחרים? לייצר מוצר או שירות פורצי דרך שישנו את העשייה בענף שלכם?

אולי אתם בכלל רוצים לנהל עסק משפחתי שייתן ביטחון גם לילדים ולנכדים שלכם? או שאולי תמיד חלמתם להביע כישרון גדול שקיים בכם ומהווה חלק מרכזי בעסק שלכם?

ככל שתגדירו את החזון הזה בצורה מדויקת וכנה יותר כך תשפרו את סיכויי ההצלחה שלכם, וזו קביעה שגם יועצים עסקיים וגם מומחים לבריאות הנפש יכולים לחתום עליה.

בשלב השני, ניתן יהיה לגזור מהחזון הזה יעדים שתרצו להשיג בשנה הקרובה, כמו לדוגמה לפתח מוצר מושלם, לתפוס נישה ספציפית בתחום שלכם או לבנות נכסים דיגיטליים שיעבדו בשבילכם.

אחרי שמגבשים את היעדים לשנה הקרובה אפשר וכדאי לפרק אותם לגורמים קטנים יותר ויותר.

במילים פשוטות, הציבו לעצמכם מטרות חודשיות, שבועיות, יומיות ואפילו שעתיות, שאמורות להבטיח שתעמדו ביעדים ותממשו את החזון הגדול.

כך תוכלו לפרק את החזון המופשט לפעולות יומיומיות וברות ביצוע, שברור לכם איך כל אחת מהן תקדם אתכם להצלחה.

3. מבינים מהם הכלים שבאמת נחוצים לעסק שלכם

חלק מבעלי העסקים יסתפקו בניהול יומן, הוצאת חשבוניות מנייר ושיווק עסקים מפה לאוזן.

אחרים דווקא ירגישו שנכון להם יותר לשלב בעסק טכנולוגיות חדשניות, כמו לדוגמה ניהול חשבוניות דיגיטליות, אוטומציות בתהליכי העבודה, שילוב קופות ומסופונים מתקדמים, סליקת אשראי אונליין, או פעולות מקיפות לשיווק עסקים באינטרנט.

גם בהחלטה הזאת, נדגיש, אין דרך אחת שתתאים לכולם. כדי למצוא את זו שנכונה לכם חשוב להכיר בצורה מעמיקה את עצמכם, את העסק שלכם ואת החזון והיעדים שמניעים אתכם.

ההיכרות הזאת תעזור לכם להיות בטוחים שגם אם בחרתם בכלים מסורתיים יותר וגם אם אתם שואפים להתחדש ולשנות, אתם עושים זאת מתוך בחירה מודעת ומושכלת שאתם מבינים את הערך שלה.

4. משלימים עם זה שלא תוכלו לעשות הכול בעצמכם

המונח "בעל עסק קטן" יכול להטעות. אנשים נוטים לחשוב שזו משימה קלה יותר מניהול חברה גדולה, כאשר בפועל, דווקא כשאין עוד הרבה נפשות פועלות בעסק, המנהל נדרש להיות קצת איש שיווק לעסק, קצת מנהל חשבונות, קצת איש קריאייטיב וקצת (הרבה) מומחה לפיתוח עסקי.

החדשות הטובות הן שבעידן המחובר והמקושר שאנחנו חיים בו, אף פעם לא חייבים לעשות הכול לבד, כי יש הרבה יועצים ואנשי מקצוע שיוכלו ללוות אתכם בדרך ולתת לכם כלים חיוניים גם בלי שתצטרכו לשלם להם משכורת חודשית או לראות אותם כל הזמן.

בהקשר הזה, כדאי לשקול לשכור את שירותיה של חברה לקידום עסקים בגוגל, או להיעזר במומחה לקידום עסקים בפייסבוק.

כמו כן, לצד רואה החשבון שלכם, אפשר להיעזר ביועצי השקעות, יועצים לפיתוח עסקי ויועצים לתכנון מס, אשר יוכלו לספק תובנות מועילות שישאירו יותר מהרווחים שלכם אצלכם בצורה חוקית ויעילה.

כמובן שתוכלו, אם תרצו, ללמוד את כל הנושאים האלו בעצמכם ולעשות הכול לבד, אך זמן הלמידה הארוך יבוא על חשבון העבודה החשובה שאתם צריכים לבצע בכל יום לקידום העסק.

גם כאן, זה עניין של העדפה אישית, אך מנהלים רבים מעידים שהם מעדיפים לשלם על שירותים כאלו במקום לנסות לעשות הכול בעצמם.